Как пенсионеру возместить расходы на лечение

Содержание
  1. Может ли неработающий пенсионер вернуть деньги за лечение
  2. Кто имеет право на получение вычета на лечение
  3. Перечень медицинских услуг и размер налогового вычета на медицину
  4. Что относится к дорогостоящему лечению
  5. Условия получения вычета за лечение
  6. Как оформить налоговый вычет пенсионерам на лечение
  7. Способы передачи документов
  8. Через какие органы можно получить соцвычет
  9. Как рассчитать вычет
  10. Ответы на актуальные вопросы
  11. Как вернуть налоговый вычет за медицинские услуги (за лечение) 2021 – как оформить, документы, платные, пенсионеру, как получить – Жилищный эксперт
  12. Общие условия и ограничения
  13. Способ 1. Дополнительный доход
  14. Способ 2. Возврат налога за прошлые годы
  15. Способ 3. Дружная семья
  16. Возврат денег за лечение пенсионерам
  17. Как пенсионеру получить налоговый вычет за лечение?
  18. Кто получает налоговый вычет?
  19. Особенности получения налогового вычета на лечение
  20. Варианты получения вычета
  21. Если есть дополнительный доход
  22. Получение возврата за предыдущие периоды
  23. Через родственников
  24. Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение? | Личные деньги | Деньги
  25. Основная информация
  26. Необходимые документы
  27. Документы для родственников налогоплательщика
  28. Правовое регулирование вопроса
  29. Компенсация за платную операцию
  30. Пенсионерам
  31. Можно ли и как получить компенсацию за операцию пенсионеру
  32. Как вернуть деньги, которые были затрачены на медицинские процедуры?
  33. Ограничения и условия
  34. Получение дополнительных доходов
  35. Компенсация за счет налога за предшествующие периоды
  36. Вычет на лечение семьи
  37. Возврат денег в связи с медицинскими затратами
  38. Заключение

Может ли неработающий пенсионер вернуть деньги за лечение

Как пенсионеру возместить расходы на лечение

Дорогостоящие лекарства и медицинское лечение наталкивает на вопрос, как получить налоговый вычет пенсионеру за лечение. Потому как пожилые люди имеют слабый иммунитет, часто болеют. По этой причине им приходится чуть ли не каждую неделю посещать врача.

Часто можно слышать, как старики жалуются на очень высокую стоимость лечения, на скачок цен за лекарства. Порой не хватает денег с пенсии, чтобы оплатить всё это. Тогда приходится просить помощи у своих ближайших родственников и детей. Единственный выход – это получить налоговый вычет для пенсионеров на лечение.

Как осуществить возврат налога за лечение пенсионерам работающим и неработающим, какие документы, последовательность действий?

Кто имеет право на получение вычета на лечение

Чтобы ответить на вопрос, как получить налоговый вычет пенсионеру за лечение, нужно для начала узнать, кто вообще имеет такую возможность, кому по закону это разрешено.

Врачи пишут список препаратов, которые стоят половину пенсии, а в большинстве случае уходят все деньги на оплату.

Какие-то услуги бесплатно предоставляются, а за какие-то приходится платить большие деньги (например, за операцию).

Помимо этого, надо платить различные налоги, а если ещё и доходы есть, то они облагаются НДФЛ, да часть идёт в Пенсионный фонд. В результате лицо терпит значительные расходы.

Многие пенсионеры не знают про существование такого вычета за лечение, для них это новость.

А узнать можно, обратившись к законам РФ. В первую очередь – это Налоговый кодекс.

В этом нормативно-правовом документе написано, что для возвращения налога надо соблюсти определённые условия:

  1. Физическое лицо имеет гражданство Российской Федерации.
  2. Это лицо работает или имеет какой-либо другой способ заработка.
  3. Этот заработок облагается НДФЛ.

Если лицо не имеет гражданства РФ, то нужно обратиться в Многофункциональный центр предоставления государственных услуг (МФЦ) и получить консультацию по этому вопросу. Гражданство автоматически можно получить после проживания на территории РФ в течение 5 лет либо имея статус беженца. В любом случае прожить на территории страны нужно не менее одного года.

Пенсионер должен работать либо получать деньги иными способами. Например, продажа квартиры или сдача её в аренду.

А что делать тем пенсионерам, которые не работали? Например, в молодости пенсионерка была домохозяйкой и нигде не трудоустраивалась, т. к. не было такой необходимости – муж всем обеспечивал. И теперь она получает только пенсию по старости.

В таком случае можно получить вычет через работавшего или работающего супруга. Можно прибегнуть к помощи своих детей. Через них также можно получить НДФЛ за лечение родителей-пенсионеров.

Перечень медицинских услуг и размер налогового вычета на медицину

Когда возникает потребность в лечении какого-то заболевания, пожилой человек сталкивается с тремя серьёзными проблемами:

  • он должен заранее оформить медицинскую страховку, аэто стоит определённых денег;
  • консультации и прохождение лечения у некоторых врачей тоже не всегда бывает бесплатным;
  • цена лекарств: некоторые стоят очень дёшево, а какие-то приобрести можно только за большие деньги.

Всё вместе это составляет немалую сумму. Поэтому пенсионерам стоит попытаться возвратить налог за лечение.

Законодательно установлен определённый перечень тех лекарств, купив которые пенсионер может рассчитывать на получение вычета.

Вот некоторые виды лекарств из этого перечня:

  • препараты для анестезии;
  • противоаллергические;
  • анальгетики;
  • лекарства, которые воздействуют на центральную нервную систему (ЦНС);
  • препараты для лечения инфекционных заболеваний и т. д.

Надо также разобраться, на какую сумму вычета можно рассчитывать. Для этого можно обратиться к примеру.

Пенсионерка Людмила Михайловна работает завхозом в школе. Получает зарплату 6 500 рублей. Это её официальный доход, он облагается НДФЛ, 13% (845 рублей) удерживается. За год выходит: 12 × 845 = 10 140 рублей. Людмила Михайловна подала в налоговую все необходимые документы и теперь вправе рассчитывать на возврат этих 10 140 рублей.

А теперь к главному вопросу, который наверняка волнует большинство людей пожилого возраста: какой может быть максимальный порог у вычета? Да, есть «потолок» вычета – это 120 000 рублей. Чтобы высчитать НДФЛ, надо 120 000 × 13% ÷ 100% = 15 600 рублей.Это максимальная сумма, которую можно вернуть.

Но есть исключение из правил. Как известно, медицинские услуги стоят по-разному: одни – дёшево, другие – дорого. Лечение так и подразделяется: на дорогостоящее и недорогостоящее.

Возврат НДФЛ с «порогом» распространяется как раз на предоставление недорогостоящего медицинского обслуживания. Если же лечение признаётся дорогим, то здесь ограничений нет.

К примеру, сделали сложную операцию, за которую заплатили 560 тыс. рублей. Эта медицинская услуга считается дорогостоящей. Ограничение на выплату не распространяется, вычет получается в размере 13%. То есть на руки можно получить 72 800 рублей.

Что относится к дорогостоящему лечению

Чтобы узнать, к какому виду лечения относится очередной визит к врачу, можно посмотреть справку: врачи обычно указывают эту информацию. На справках дорогостоящее лечение кодируется. На этой бумажке лечение значится под кодом №2 (недорогое – под №1).

Дорогостоящее лечение указано в одном из Постановлений правительства РФ – там указан перечень всех операций и хирургических вмешательств, которые по своим параметрам подходят под статус «дорогостоящих».

К такому типу лечения относятся:

  1. Имплантация протезов.
  2. Лечение бесплодия.
  3. Лечение хромосомных патологий.
  4. Протезирование зубов.
  5. Терапия ожогов.
  6. Лазерная хирургия.
  7. Лечение последних стадий сахарного диабета.
  8. Пластика-реконструкция и т.д.

Здесь указан не весь список, а его часть. Всего в Постановлении расписано больше 27 пунктов. «Порог» в 120 тыс. рублей не распространяется на подобные виды лечения и операции.

Условия получения вычета за лечение

Чтобы пенсионеру получить налоговый вычет за предоставленное ему лечение, учитываются следующие условия:

  • больница должна осуществлять свою деятельность на основе лицензии;
  • лекарства, услуги врача – всё это входит в перечень оказываемых медицинских услуг, установленный правительством;
  • вычет равен НДФЛ за 1 год;
  • у пенсионераимеется официальная работа.

Если эти условия соблюдены, можно смело направляться к налоговикам за вычетом.

Как оформить налоговый вычет пенсионерам на лечение

Весь процесс оформления состоит из нескольких этапов:

  1. Сбор все необходимых бумаг.
  2. Заполнение декларации.
  3. Обращение в налоговые органы.
  4. Получение вычета.

Пройдя все этапы, можно добиться желаемого результата.

Вот что входит в перечень необходимых бумаг для получения вычета:

  • копия паспорта и договора с больницей, где были оказаны медицинские услуги;
  • справка о стоимости лекарств или услуг;
  • лицензия больницы;
  • список выписанных препаратов для лечения;
  • заявление на вычет;
  • справка НДФЛ(её нужно взять у работодателя);
  • декларация 3-НДФЛ.

Собрав все эти бумаги, можно приступать к заполнению декларации. Образцы можно найти в интернете, там же скачать бланк. Этот бланк можно распечатать или заполнить онлайн.

 Если такой возможности нет (не подключён интернет или нет компьютера), то можно лично сходить в налоговую службу и обратиться к её сотрудникам. Там выдадут бланк, который нужно будет заполнить.

Ещё один вариант – попросить помощи у людей, которые специализируются на подобной работе – заполнении бумаг и бланков.

Способы передачи документов

Собранные документы можно подавать налоговикам тремя способами:

  1. Почтой России.
  2. Лично.
  3. Через интернет.

Не у всех стариков есть силы и время для самостоятельного посещения налогового органа. Возможно, этого учреждения нет в том месте, где проживает пенсионер. Или по состоянию здоровья пожилойчеловек не может выходить из дома.

Поэтому если он умеет пользоваться компьютером, то возможность подачи документов на налоговый вычет за лечение через интернет –хорошая альтернатива личному посещению. Нужно зайти на портал Госуслуг и заполнить всё в электронном формате.

Через какие органы можно получить соцвычет

Существует 2 основных способа вернуть деньги:

  • через отдел федеральной налоговой службы (ФНС);
  • через работодателя.

Если был выбран вариант похода к налоговикам, то нужно собрать все необходимые документы и отправляться туда, сдать их и ждать ответа. Когда сотрудники налоговой службы проведут проверку этих документов, будет принято положительное решение или отказ. Проверка и получение ответа не должны затягиваться более чем на 3 месяца.

Если принято положительное решение, то часть понесённых расходов на лечение будет возмещена. Произведут денежный перевод на счёт пенсионера в банке в течение 1 месяца.

Если же было принято отрицательное решение, то пенсионера об этом в обязательном порядке письменно уведомят. Причиной отказа в выдаче может быть, например, неправильное заполнение декларации.

В случае принятия решения сделать вычет через работодателя, последовательность действий вначале та же самая. Нужно собрать документы и отнести или отправить почтой, как ценное письмо.А также – через интернет в ФНС по месту жительства. И ждать ответа.

Принят положительный ответ – пенсионеру придёт уведомление об этом факте. Ему нужно будет написать заявление на получение вычета за лечение. Эти 2 документа отнести в бухгалтерию по месту работы. И в следующем месяце будет полностью выплачена заработная плата без каких-либо удержаний процентов для уплаты НДФЛ.

Как рассчитать вычет

Теория теорией, а примеры из жизни помогают лучше понять материал и основные моменты этой непростой темы. Можно просмотреть видео на эту тему.

Ниже будут приведены 4 разных примера, каждый из них немного отличается способом осуществления права на вычет:

  1. Получение налогового вычета пенсионером, который помимо пенсии получает дополнительный доход.
  2. Возврат денежных средств через мужа/жену.
  3. Получение налогового вычета через детей.

Итак, первый пример: может ли пенсионер получить налоговый вычет за лечение, если он имеет дополнительный источник дохода (помимо пенсии).

Пенсионер и ветеран труда Альберт Иванович сдаёт одну из своих квартир в аренду. В месяц квартиранты платят ровно 9 тыс. рублей. Пенсионеру приходится платить налог НДФЛ 13% (1 170 рублей в месяц).

Если посчитать за 1 год, то сумма всего налога на протяжении этого периода времени составляет 14 040 рублей. Именно эту сумму можно возместить для получения социального вычета в случае, если этот пенсионер заболеет и ему потребуется лечение.

Стоить отметить, что лечение не дорогостоящее, т. е. сумма расходов не будет превышать 120 тыс. рублей. Если же была проведена сложная операция (например, операция на глаза), которая обошлась в сумму больше 120 тысяч, то тогда возмещению подлежит вся стоимость лечения.

Следующим по списку идёт возврат налога через супруга. Здесь ситуация заключается в следующем: тот же пенсионер А. И. не работает, но по причине болезни ему пришлось потратить немало денег на лечение.

Его супруга работает и платит НДФЛ. На неё и можно оформить этот вычет. Ей, главное,нужно самой обратиться в налоговую инспекцию с документами на получение вычета.

Третий случай, когда помочь возвратить деньги за лечение могут дети. Пусть у того же А. И. есть сын и дочь. Здесь схема та же, что и со вторым случаем. Один из детей может оплатить всё лечение пожилого родителя. После получения справки о предоставлении платной услуги врача можно собирать пакет документов и отправляется к налоговикам – получать компенсацию за понесённые расходы.

Ответы на актуальные вопросы

Пожилые люди порой сталкиваются с теми или иными трудностями касательно получения налогового вычета. На этой почве часто возникают различные вопросы.

Самые распространённые из них:

Сколько времени ждать получения ответа от налоговых органов после того, как им переданы все документы на получение вычета за лечение в санатории?

Ответ: Согласно Налоговому кодексу налогоплательщику, подавшему документы для получения какого-либо вычета (стандартного или социального), нужно ждать 3 месяца.

Мне необходимо пройти ряд операций в больнице в Германии. Стоимость их превышает 500 тысяч рублей. Смогу ли я вернуть НДФЛ за лечение? И сколько денег я смогу получить в таком случае?

Ответ: Основным условием получения вычета за лечение является оказание услуг в российских больницах. Лечение за рубежом не даёт возможности вернуть часть денег, которые были уплачены.

Нужно ли подавать декларацию и остальные документы в налоговые органыв тот же год после прохождения лечения в медицинском учреждении?

Ответ: Необязательно. Лицо имеет право вернуть налог ещё в течение трёх лет. Если гражданин прошёл платное лечение в 2021 году, то он может подать декларацию на вычет и в последующие годы, вплоть до 2021 года и получить вычет. Единственное, что ему нужно – это сохранить все имеющиеся чеки об оплате лечения.

По каким причинам могут отказать в выдаче налогового вычета за лечение? В собесе сказали, что отказать по разным причинам могут, но по каким конкретно – не уточнили.

Ответ: Налоговые органы вправе дать отрицательный ответ на поданные документы для получения соцвычета в следующих случаях: неправильно заполнены документы; были представлены не все документы; документы представлены не по месту регистрации налогоплательщика; представлены документы на оплату лечения лиц, не являющимися ближайшими родственниками.

Можно ли несколько раз получить налоговый вычет за лечение моего мужа? И сколько раз можно воспользоваться такой услугой?

Ответ: Да, можно. Законодательно закреплено, что лицо имеет право получать налоговый вычет каждый год.

Как вернуть налоговый вычет за медицинские услуги (за лечение) 2021 – как оформить, документы, платные, пенсионеру, как получить – Жилищный эксперт

Как пенсионеру возместить расходы на лечение

Как получить налоговый вычет за лечение неработающему пенсионеру

Как было бы здорово вернуть хотя бы часть потраченных денег, ну хоть в размере 13 процентов (величина подоходного налога в РФ). Тем более, что государство предоставляет такие налоговые льготы как социальный налоговый вычет.

На практике же, чтобы компенсировать медицинские затраты и вернуть НДФЛ, надо сначала этот налог на доходы платить, а пенсионер – в числе счастливых «неплательщиков»: ведь с пенсии никаких удержаний не производится.

Так что же делать пожилому человеку, которому понадобилось платное лечение?

Давайте предоставим пенсионеру Дедушкину Ивану Петровичу право разбираться в этой проблеме. Нашему герою понадобилось, например, вылечить зубы, и обратился он в платную клинику. Как получить налоговый вычет за лечение пенсионеру?

Общие условия и ограничения

Для начала уточним, что независимо от категории претендента на возврат налога, есть ряд общих условий для налоговых выплат.

  • Во-первых, медицинское учреждение, куда Дедушкин обратится за помощью, должно иметь лицензию на оказание соответствующих услуг.
  • Во-вторых, лечение, оказанное пенсионеру, или назначенные врачом лекарства должны входить в специальный перечень, утвержденный Правительством. К слову сказать, список довольно емкий, лечение и даже протезирование зубов нам подходят.
  • В-третьих, существует максимальный порог, которым ограничен налоговый вычет на медицинские услуги, – это 120 000 р. Возврату подлежат 13% от этой суммы – 15 600 р. Исключением является так называемое дорогостоящее лечение, оплата которого не ограничена «потолком».

Что касается дорогостоящего лечения, то опять же существует перечень услуг, относящихся к этой категории. По большей части – это сложные операции или лечение тяжелых заболеваний.

  • И, наконец, в-четвертых, кроме ограничения максимальной суммы к оплате, не получится вернуть денег больше, чем Дедушкин выплатил государству в виде НДФЛ.

Пример. Иван Петрович еще работает и получает зарплату 8 500 р. С этой зарплаты ежемесячно удерживается 1 105 р., а за год набегает 13 260 р. Теперь при возврате подоходного налога Дедушкин подает в инспекцию декларацию 3-НДФЛ за год, в которой указана эта сумма. Сколько бы ни заплатил наш герой за «новые зубы», вернуть больше 13 260 р. он не сможет.

На этом, пожалуй, хватит об ограничениях. Перейдем к способам, которыми может воспользоваться пенсионер для получения налогового вычета.

Способ 1. Дополнительный доход

Государственная пенсия налогами не облагается, и это основная проблема при оформлении вычета пожилыми людьми. Но что, если Иван Петрович имеет заработок?

Итак, Дедушкин может быть работающим пенсионером. В этом случае с его зарплаты удерживается 13%, и его права на возврат денег идентичны правам любого другого работающего гражданина.

А еще может Дедушкин иметь дополнительный доход и выплачивать НДФЛ с последнего. Таким налогом облагаются:

  • доход от аренды машины или квартиры;
  • продажа имущества, которое было в собственности менее трех лет (а для квартиры – менее пяти лет);
  • любые другие заработки (разовые или постоянные), с которых выплачен НДФЛ.

И в этом случае Иван Петрович на общих правах может с помощью налогового вычета вернуть часть средств.

Способ 2. Возврат налога за прошлые годы

Налоговое законодательство позволяет возвращать налог за лечение в течение трех лет. Что это означает?

При расчете суммы вычета берется тот НДФЛ, который был выплачен в том же году, что и было пройдено лечение. Однако после посещения стоматологии Ивану Петровичу нет необходимости немедленно бежать в налоговую инспекцию. А вот сохранить документы смысл имеет!

Пример 1. Предположим, что Иван Петрович вышел на пенсию в мае 2021 года. В этом же году он обращается к услугам платных врачей.

Теперь, чтобы вернуть часть затраченных средств, Дедушкин может обратиться к налоговикам в 2021, 2021 или даже 2021 годах.

Несмотря на то, что с июня 2021 года пенсионер не выплачивал никаких налогов, он имеет право на возврат НДФЛ за период с января по май 2021.

Пример 2. Возможна другая ситуация. По-прежнему обращение к платным врачам состоялось в 2021 году, но теперь Дедушкин преклонного возраста и не работает много лет.

А в том же году он продал квартиру и выплатил с полученной суммы 13% государству.

И в этом случае Иван Петрович может подать декларацию за 2021 год в течение трех лет и претендовать на выплаченные ранее средства с продажи имущества.

Так что если у вас намечается получение дохода, с которого придется выплачивать НДФЛ, и вам необходимо платное лечение, есть смысл совместить приятное с полезным.

Способ 3. Дружная семья

Пускай Иван Петрович уже давно не работает и не имеет дополнительных доходов. Но он имеет другой козырь – он давно и счастливо женат. При этом мадам Дедушкина еще работает и получает официальный доход. Пойти в налоговую инспекцию за возмещением расходов по лечению супруга может именно она.

Другая возможность вернуть часть потраченных средств – обратиться за помощью к сыну Ивана Петровича. Пускай он оплатит лечение родителя, и тогда уже сын будет претендовать на получение 13% от стоимости платных услуг родителя-пенсионера.

Самое важное – платежные документы должны быть оформлены на того, кто будет получать налоговый вычет! А уж как будет происходить взаиморасчет – дело семейное.

Возврат денег за лечение пенсионерам

Несмотря на то, что законодательство не предусматривает возврат налога за лечение неработающим пенсионерам, варианты сэкономить на лечении есть.

Поэтому, выходя из лечебного учреждения, задержитесь на минутку – возьмите справку об оплате медицинских услуг для налоговой инспекции. А, может, один из перечисленных способов получения социального вычета для лечения подойдет и вам?

Если Вам нужна личная консультация или помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ, смело оставляйте заявку на нашем сайте. Мы работаем быстро и с удовольствием! И в подтверждение этому отзывы наших любимых клиентов! ????

Если информация была полезна для Вас, поделитесь этой статьей со своими друзьями! Кнопочки социальных сетей находятся чуть ниже.

Как пенсионеру получить налоговый вычет за лечение?

Неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение не может, однако если есть источник дохода кроме пенсии, то обратиться в ФНС можно, и часть затрат будет возвращена. Существуют и другие способы получения вычета, о которых более подробно поговорим в статье.

Кто получает налоговый вычет?

Налоговый вычет получить на любые цели нельзя. Существует определенный перечень трат. Так, к имущественным вычетам относится возврат денег за купленную квартиру. Социальных же вычетов куда больше. Вернуть деньги можно за детей, лечение, учебу.

Размер максимально допустимого социального вычета равен 13% от 120 000 рублей. Получается, что за год вернуть больше 15 600 рублей на эти нужды не получится. Есть ограничение по сумме и в отношении размера НФДЛ, уплаченного в расчетный период. Например, если эта сумма оказалась ниже 15 600 рублей, то и вернуть можно будет меньше.

А что же делать тем, кто налоги в государственную казну не платит? В этом случае право налогового вычета отпадает. Так как в ФНС отчислений не было, то и возвращать за лечение, учебу или квартиру нечего. Следовательно, наличие дохода, облагаемого НДФЛ, является обязательным условием получения вычета.

Напомним, что пенсии и стипендии налогами не облагаются, это значит, что и получить налоговый вычет они не могут. Однако существует несколько способов оформления возврата и для этой категории граждан.

Особенности получения налогового вычета на лечение

Здоровье – самый ценный ресурс человека, восполнить который если и возможно, то обойдется это в круглую сумму. Поэтому получение налогового вычета на лечение – актуальный вопрос, особенно для пенсионеров. Его оформление имеет ряд важных особенностей:

  • наличие лицензии у лечебного заведения на оказание услуг, предоставляемых пенсионеру;
  • наличие типа лечения или применяемых лекарственных средств в перечне, утвержденном Постановлением Правительства РФ № 201 от 19 марта 2001 года (сюда, например, входит лечение ожогов, дыхательных органов, поджелудочной железы, новообразований, зубов, проведение операций);
  • ограничение по сумме (15 600 рублей в общем случае, если лечение относится к числу дорогостоящих, то вернуть можно 13% от всей стоимости услуг без ограничений) и размеру полученного заработка.

Прежде чем обращаться за вычетом, пенсионер должен разобраться, находится ли выбранное им лечение в списке Правительства, имеет ли медицинское учреждение лицензию. В противном случае получить возврат не удастся.

Варианты получения вычета

Пенсионер, прошедший лечение, наверняка задастся вопросом, как ему часть понесенных затрат вернуть. Для пожилых людей эта проблема наиболее актуальна, ведь размер получаемых ими средств очень мал. Однако далеко не каждый пенсионер сможет получить вычет. Рассмотрим возможные решения отдельно.

Если есть дополнительный доход

Не для всех пожилых лиц выход на пенсию означает окончание трудовой деятельности. Многие из них продолжают заниматься любимым делом. Такие люди обычно имеют хорошее здоровье, но от болячек не застрахован никто. Например, работающий пенсионер может произвести протезирование зубов. В этом случае возврат НДФЛ поможет ему хотя бы частично снизить размер собственных трат.

Напомним, что с пенсии НДФЛ не уплачивается, поэтому размер вычета нужно определять, исходя из доходов по зарплате. Получать деньги человек может и из других источников. Например, сдача квартиры или машины в аренду, продажа имущества, находившегося в собственности меньше 3 лет, также облагается НДФЛ.

Пример. Соврасов ежемесячно получает пенсию в размере 8 500 рублей, заработную плату – 5 400 рублей. Дополнительно он сдает собственную квартиру за 10 000 рублей и отчитывается по этому доходу в налоговую.

На какой вычет он может претендовать? Ежемесячный доход, облагаемый налогом, составляет 15 400 рублей. За год выходит 184 800 рублей. НДФЛ с этой суммы составляет 24 024 рубля.

Следовательно, на обычное лечение Соврасов может получить вычет в размере 15 600 рублей, на дорогостоящее – 24 024 рубля.

Получение возврата за предыдущие периоды

Получение налогового вычета доступно гражданам еще в течение 3 лет после получения дохода. То есть, если человек вышел на пенсию совсем недавно, то осуществить возврат налога он может за те периоды, когда еще работал, но при условии, что с момента получения дохода прошло не больше 3 лет.

Важно понимать, что траты на лечение необязательно должны производиться в том же периоде, что был уплачен налог. Сам факт уплаты налога в течение 3 последних лет наделяет человека правом получить одну из разновидностей установленных законодательством вычетов.

Через родственников

На практике многие пенсионеры не имеют дополнительных доходов и пенсия – единственная их возможность получить вычет.

Однако этот вид выплат налогом не облагается, следовательно, и права на получение вычета не возникает.

Но что же делать пенсионеру, потратившему большую сумму на свое лечение? Неужели вернуть хотя бы часть этих средств не удастся? Как неработающему пенсионеру получить налоговый вычет на лечение?

Отсутствие облагаемого налогом дохода лишает пенсионера права на налоговый вычет.

Однако законодательство предусматривает иной выход в таком случае – оформить вычет может не только сам лечившийся пенсионер, но и его близкие родственники. Речь идет о родителях, супругах.

Законом предусмотрена возможность возвращать уплаченный налог и за несовершеннолетних детей, но в рассматриваемом случае этот вариант не подойдет.

Следуя логике, можно сделать вывод, что получать вычет придется супругу, при наличии у него работы. Конечно, работать могут и родители пенсионера, но в жизни такая ситуация маловероятна, ведь родитель должен быть еще более пожилым, и он наверняка сам давно вышел на пенсию.

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение? | Личные деньги | Деньги

Как пенсионеру возместить расходы на лечение

Дорогостоящие лекарства и медицинское лечение наталкивает на вопрос, как получить налоговый вычет пенсионеру за лечение. Потому как пожилые люди имеют слабый иммунитет, часто болеют. По этой причине им приходится чуть ли не каждую неделю посещать врача.

Часто можно слышать, как старики жалуются на очень высокую стоимость лечения, на скачок цен за лекарства. Порой не хватает денег с пенсии, чтобы оплатить всё это. Тогда приходится просить помощи у своих ближайших родственников и детей. Единственный выход – это получить налоговый вычет для пенсионеров на лечение.

Как осуществить возврат налога за лечение пенсионерам работающим и неработающим, какие документы, последовательность действий?

Основная информация

Работающим лицам полагается налоговый вычет в размере 13% от суммы, выплаченной за лечение. На основании Перечня дорогостоящего лечения, утвержденного правительством в марте 2001 года, можно сделать возврат средств при стоимости медицинских услуг более 120 тыс. руб.

Необходимые документы

Для получения компенсации гражданин в текущем календарном году должен обратиться в отделение налоговой службы по месту прописки. Он предоставляет следующие документы:

  • договор о получении медицинских услуг (копия) — заключается при первом визите в клинику, один экземпляр находится у пациента;
  • выписку из больничной карты или эпикриз с подписью и печатью лечащего врача — если нет договора;
  • справку с указанием оплаты — помимо больниц ее также выдают санаторно-курортные организации;
  • оригиналы и копии платежек — кассовых ордеров, чеков, банковских счетов, оформленные на налогоплательщика;
  • заявление в произвольной форме на возврат средств;
  • декларация по форме 3-НДФЛ — бланк выдадут налоговики;
  • справка с места трудоустройства по форме 2-НДФЛ с указанием заработной платы и факта выплаты налогов.

Важно! Если гражданин делал операцию в частной клинике, потребуется копия лицензии данной компании.

Документы для родственников налогоплательщика

Человек может получить налоговый вычет, если услуги оказывались его родным. К заявлению требуется приложить документы:

  • копию брачного свидетельства;
  • копию свидетельства о рождении ребенка — для детей до 18 лет;
  • копия собственного свидетельства о рождении — если лечение было нужно родителям.

Важно! У налогоплательщика есть право затребовать документы о затратах за 3 года после даты, когда они производились.

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Правовое регулирование вопроса

Материальная компенсация за проведенную платную операцию устанавливается на основании нескольких нормативно-правовых актов:

  • ФЗ № 442 — рассматривает социальное обслуживание всех категорий населения;
  • ФЗ № 143 — регулирует акты гражданского состояния;
  • ФЗ № 210 — устанавливает порядок предоставления услуг государством и муниципальными органами власти;
  • ФЗ № 326 — отмечает факт обязательности местраховки для граждан РФ;
  • Налоговый и Трудовой кодексы;
  • Постановление правительства № 210 — перечень услуг и организаций, уполномоченных на лечение и хирургическое вмешательство;
  • письмо ФНС № ЕД-4-3/19630 — указан список документов;
  • ФЗ № 5 — регулирует вычет для лиц пенсионного возраста.

Согласно действующим законодательным постановлениям у граждан РФ есть возможность вернуть деньги, потраченные на оплату медицинских услуг.

Скачать для просмотра и печати:

Компенсация за платную операцию

В ст. 219 НК РФ указано, что не компенсация полагается не всем лицам. Вернуть часть расходов могут только налоговые резиденты России, присутствовавшие в государстве 183 дня без выезда. Вычет также полагается лицам, чьи доходы облагаются пошлиной. Женщины в декрете не могут получить компенсацию.

Пенсионерам

С пенсии не отчисляются налоги, поэтому к возврату полагается сумма (13%) только за период работы. На основании ФЗ № 326 пенсионерам можно сделать бесплатную операцию, но затраты на нее не компенсируются.

Можно ли и как получить компенсацию за операцию пенсионеру

Как пенсионеру возместить расходы на лечение

Пожилые граждане относятся к социально незащищенным слоям населения. Государство поддерживает их не только субсидиями за счет казны, но и предоставляет множество льгот и компенсаций. К последним относится право возмещения затрат на лечение. Итак, как пенсионеру получить компенсацию за платную операцию и что для этого нужно сделать?

Как вернуть деньги, которые были затрачены на медицинские процедуры?

Вопрос актуален для всех граждан пенсионного возраста, поскольку пожилые чаще испытывают проблемы со здоровьем. Нередко такие мероприятия носят платный характер. В число возмездных процедур входят:

  • установка протезов в стоматологии;
  • обследования;
  • оперативное вмешательство;
  • покупка дорогостоящих лекарственных препаратов;
  • и др.

Государство предоставляет квоты на бесплатные операции, а также возможность воспользоваться материальной помощью, установленной действующим законодательством. Существует вариант с использованием вычета. Однако для его реализации потребуется платить взносы, которые с пенсии не удерживаются. Иные методы будут рассмотрены ниже.

Ограничения и условия

Каждый гражданин при получении послаблений рассматривается на предмет соблюдения им требований действующих нормативных правовых актов. К последним относятся:

  • наличие лицензии на осуществление медицинской деятельности у учреждения, в котором больной проходил лечение;
  • включение типа врачебного вмешательства в перечень, утвержденный Правительством;
  • сумма возврата ограничена. Выгодоприобретатель может рассчитывать на перевод в размере, определенном по максимальной границе стоимости медуслуг, равной 120 тыс. рублей. То есть, при вычете подоходного налога получится 15,6 тыс. рублей. Однако некоторые процедуры не ограничиваются по сумме вычета. Речь идет о сложных и дорогостоящих операциях;
  • гражданин не может претендовать на выплаты, превышающие его отчисления за последние 3 года. В ряде случаев указанный период увеличивается.

Важно! Для сложных видов операций и процедур есть отдельный перечень. Чтобы получить неограниченную по сумме компенсацию пенсионер должен представить документацию, подтверждающую соответствие типа медицинского вмешательства, пунктам указанного списка.

Получение дополнительных доходов

Поскольку для социального налогового вычета требуется уплата взносов, то человек должен осуществлять трудовую деятельность. Чтобы получить желаемую сумму неработающим пенсионерам целесообразно устроиться на работу и получить право на налоговые привилегии. При этом место занятости должно быть официальным. Возмещение с уплаченных налогов также предоставляется за счет:

  • денежных поступлений от аренды недвижимости (транспортного средства, строительного оборудования, земли и др.);
  • любых отчислений, с которых удерживается подоходный налог;
  • продажи благ, находящихся в собственности человека менее трех лет. Стоит заметить, что для жилья срок был увеличен на законодательном уровне и составил пять лет;
  • покупки недвижимости (при наличии остатка). Получить можно 260 тысяч рублей в течение всей жизни. Данная преференция предоставляется однократно и не действует для последующих приобретений недвижимого имущества.

Компенсация за счет налога за предшествующие периоды

Налоговым законодательством предусмотрена возможность осуществления налогового вычета в течение трех лет. Так, для определения суммы используется НДФЛ, выплачиваемый в том году, когда производилось лечение.

Любое посещение специалиста должно сопровождаться сохранением всей документации. Бумаги, отражающие проведенные мероприятия по улучшению здоровья гражданина и сумму понесенные заявителем расходов отражены в:

  • чеках;
  • квитанциях;
  • справках.

Важно! Если у пожилого запланировано проведение операций или дорогостоящее лечение, то он может устроиться на работу, получать пассивный доход или избрать иной путь, предполагающий отчисление налога. Таким образом можно совместить две составляющие. В подобной ситуации вычет сможет получить даже неработающий пенсионер.

Вычет на лечение семьи

Для получения налоговых преференций необязательно проходить медицинские процедуры самостоятельно. Так, законодательством предусмотрена возможность получения средств за врачебное вмешательство в отношении ближайшей родни. К последним относятся родители, супруги, дети (до 18 лет).

Если пожилой гражданин не имеет официального места занятости, но у него есть семья, то оформления привилегий допускается несколькими способами. К основным относятся:

  • возврат средств супругу, осуществляющему трудовую деятельность. Для этого потребуется обратиться в местное подразделение ИФНС, составив соответствующее заявление;
  • осуществление процедуры компенсации через ребенка. Сын или дочь могут заплатить за операцию престарелого родителя и станут официальными претендентами на получение налоговых привилегий.

Важно! Все бумаги, подтверждающие оплату полученных в медучреждении услуг должна быть оформляться на лицо, получающее вычет. Иначе преференция не предоставляется. Чтобы исправить ситуацию необходимо переоформлять документацию. Это займет больше времени и потребует пояснения причин подобных действий заявителя.

Возврат денег в связи с медицинскими затратами

Несмотря на законодательное закрепление права граждан на получение компенсации в связи с получением услуг медицинских организаций получают такие привилегии далеко не все. Основной причиной является халатное отношение безработных граждан к сохранению платежной документации. На основании указанных бумаг производится перечисление средств.

Статус «незанятого» не лишает человека права претендовать на отчисления. Каждый лечившийся за свой счет, вправе написать заявление на возврат.

Если у человека есть семья, то в роли обратившегося выступает занятый родственник. Иначе можно сохранить акты на будущее, когда лицо примет решение устроиться на работу и сможет заявить о претензиях самостоятельно.

Таким образом можно избежать потерь, а сумма затрат вернется в семейный бюджет.

Вопрос:

Какие условия должны соблюдаться для возмещения затрат на лечение?

Ответ:

Возврат возможен только тогда, когда все условия, установленные НПА соблюдены. К таким требованиям относятся: уплата налоговых платежей с дохода; предоставление свидетельств, справок, чеков о медицинских процедурах; оформление налоговых бумаг в соответствии со всеми требованиями.

Заключение

Привилегии закреплены в действующих правовых актах. Главное условие – наличие у организации соответствующей лицензии. Возврат предполагает компенсацию затрат за счет осуществления гражданином налоговых отчислений (НДФЛ).

Перечисление производится в размере не более той суммы, которая была выплачена в виде подоходного налога за 36 месяцев. Для дорогостоящих вмешательств указанный срок и сумма могут увеличиваться. Неработающие пенсионеры могут временно найти место официальной занятости на время проведения лечения.

Также допускается компенсация ближайшим работающим родственникам.

Советы юриста
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: